证券从业《基础知识》错题整理啦！！！

发表自话题：股票债券基金的相同点

一、年限

1.长期国债的偿还期一般为 10 年以上。

2.封闭式基金的存续期应在5年以上。

3.中央银行票据，是央行为调节基础货币而直接面向公开市场业务一级交易商发行的短期债券，期限通常在3个月到3年。

4.在主板和中小板首次公开发行股票并上市的公司发行人应当最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

5.证券公司借入期限在2年以上(含2年)的次级债务为长期次级债务。

二、年份

1.新加坡交易所(简称SGX)于2006年9月5日推出以新华富时50指数为基础变量的全球首个中国A股指数期货。

2.上海证券交易所成立于1990年11月。

三、比例

1.企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算应当符合：

投资银行活期存款、中央银行票据、债券回购等流动性产品及货币市场基金的比例不低于投资组合企业年金财产净值的5%

2.封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90％。基金分配后，基金份额净值不得低于面值。封闭式基金只能采用现金方式分红。

3.证券金融公司应当遵守的风险控制指标规定中，融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%

4.企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件有：

（1）财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100％

（2）发行金融债券后，资本充足率不低于10%

（3）申请前一年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平

（4）财务公司设立一年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期等条件。

四、职能/职责

1.证券投资者保护基金公司履行以下职责：

(1)筹集、管理和运作基金。

(2)监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作。

(3)证券公司被撤销、关闭和破产或被证监会采取行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以偿付。

(4)组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作。

(5)管理和处分受偿资产，维护基金权益。

(6)发现证券公司经营管理中出现可能危及投资者利益和证券市场安全的重大风险时，向中国证监会提出监管、处置建议；对证券公司运营中存在的风险隐患会同有关部门建立纠正机制。

(7)国务院批准的其他职责。

2.证券交易所的职能包括：

（1）提供证券交易的场所、设施和服务；

（2）制定和修改证券交易所的业务规则；

（3）审核、安排证券上市交易，决定证券暂停上市、恢复上市、终止上市和重新上市；

（4）提供非公开发行证券转让服务；

（5）组织和监督证券交易；

（6）对会员进行监管；

（7）对证券上市交易公司及相关信息披露义务人进行监管；

（8）对证券服务机构为证券上市、交易等提供服务的行为进行监管；

（9）管理和公布市场信息；

（10）开展投资者教育和保护；

（11）法律、行政法规规定的以及中国证监会许可、授予或者委托的其他职能。

3.服务商在资产证券化中的主要职责：

（1）负责收取这些资产到期的本金和利息，将其交付予受托人；

（2）对过期欠账服务机构进行催收，确保资金及时、足额到位；

（3）定期向受托管理人和投资者提供有关特定资产组合的财务报告。

（监督证券化中交易各方的行为，定期审查有关资产组合情况的信息，确认服务机构提供的各种报告的真实性，并向投资者披露，是受托人在资产证券化中的主要职责。）

4.中国证券业协会依据《证券法》的有关规定行使的职责

(1)教育和组织会员遵守证券法律、行政法规；

(2)依法维护会员的合法权益，向中国证监会反映会员的建议和要求；

(3)收集整理证券信息，为会员提供服务；

(4)制定会员应遵守的规则，组织会员单位的从业人员的业务培训，开展会员间的业务交流；

(5)对会员之间、会员与客户之间发生的证券业务纠纷进行调解；

(6)组织会员就证券业的发展、运作及有关内容进行研究；

(7)监督、检查会员行为，对违反法律、行政法规或者协会章程的，按照规定给予纪律处分。

（没有为组织公平的集中交易提供保障的职能）

5.中国人民银行是我国的中央银行，也是国务院组成部门之一，主要负责制定和执行货币政策，维护金融稳定，同时承担一定的金融服务职能，其职责包括：
(1)发布与履行其职责有关的命令和规章；
(2)依法制定和执行货币政策；
(3)发行人民币，管理人民币流通；
(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；
(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；
(6)监督管理黄金市场；（不是监督管理黄金、债券和股票市场）
(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；
(8)经理国库；
(9)维护支付、清算系统的正常运行；
(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；
(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测；
(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；
(13)国务院规定的其他职责。

五、否定词

1.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

2.机构投资者买卖基金份额属于金融商品转让，应按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额计征增值税。

但机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让。

3.机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

4.机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税。

机构投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收所得税。

总结：增值税，印花税，企业所得税；

5.债券投资的主要风险因素包括违约风险(信用风险)、流动性风险、汇率风险。（不包括结算风险）

6.我国目前的金融中介机构体系包括了多层次银行机构体系，多元化投资中介体系和保险中介体系，其中在多层次银行机构体系中占据主导的机构是大型商业银行。

（注意题目问的是多层次银行机构体系故选择大型商业银行，

如果题目问多层次的金融中介机构体系则选择中国人民银行）

7.国际债券的投资者主要是银行或其他金融机构、各种基金会、工商财团和自然人。

（各国政府不属于国际债券的主要投资者。）

8.受证券公司委托派发证券权益不属于证券登记结算公司的职能。

9.发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金。

10.我国金融衍生工具市场分为交易所交易市场、场外交易市场，

其中交易所交易市场包括银行间与银行柜台衍生工具市场、证券公司机构间与证券公司柜台衍生工具市场两大部分。

（创业板市场是股票交易的二板市场，是根据交易股票的所属公司经营状况不同所做的分类，因此不属于金融衍生工具市场）

11.关于有面额股票：

（1）同次发行的有面额股票的每股票面金额是相等的。
（2）我国股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额,但不得低于票面金额。

12.创新型货币政策工具主要包括

短期流动性调节工具(SLO)、

常备借贷便利(SLF)、

抵押补充贷款(PSL)、

中期借贷便利(MLF)、

临时流动性便利(TLF)。

（无长期借贷便利）

13.与其他债券相比，政府债券的特点是安全性高、流动性强、收益稳定（而不是收益率高）、享受免税待遇。

14.核准制与行政审批制相比，具有以下特点：

①在选择和推荐企业方面，由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任；

②在企业发行股票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要；

③在发行审核上，发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核，发挥发审委的独立审核功能；

④在股票发行定价上，由主承销商向机构投资者进行询价，充分反映投资者的需求，使发行定价真正反映公司股票的内在价值和投资风险。

（公司发行股票的首要条件是取得指标和额度，这是审批制的特点）

· 终于都更新完成了，我整理的这些知识点希望对你们有帮助哦~

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